إطار عمل الأخلاقيات والالتزام
تحتفظ المراعي بسياسات وقنوات إبلاغ تتعلق بالسلوك الأخلاقي والالتزام بالقوانين واللوائح المعمول بها. وتنطبق هذه الترتيبات على الموظفين وعلى أصحاب المصلحة الآخرين المتعاملين مع الشركة حيثما كان ذلك مناسبًا.
تشمل السياسات وآليات الإبلاغ الرئيسية ما يلي:
- قواعد السلوك المهني: تحدد التوقعات الخاصة بالسلوك المهني وتغطي مسائل مثل تعارض المصالح والسرية والهدايا والضيافة والإبلاغ عن عدم الالتزام.
- الإبلاغ عن المخالفات وقنوات الإبلاغ: توفر آليات للإبلاغ عن سوء السلوك المشتبه به أو انتهاكات سياسات الشركة، ويجوز تقديم البلاغات عبر قنوات داخلية أو من خلال خط ساخن يوفره طرف خارجي.
- سياسة مكافحة الرشوة والفساد: تضع متطلبات لمنع الرشوة والفساد عبر عمليات الشركة وتتوافق مع القوانين المحلية المعمول بها والمعايير الدولية ذات الصلة.
وتتم معالجة البلاغات وفق الإجراءات المعتمدة، وتُصعَّد عند الاقتضاء إلى هيئات الحوكمة المعنية للرقابة واتخاذ الإجراءات.
إقرارات وتأكيدات مجلس الإدارة
أكد مجلس الإدارة أنه أولى العناية اللازمة لضمان الأداء المهني للشركة خلال عام 2025م وأقر بما يلي:
- تطبيق لائحة حوكمة الشركات: طبقت الشركة جميع أحكام لائحة حوكمة الشركات خلال العام، ولم توجد أي أحكام لم تُطبَّق.
- الجزاءات والتدابير النظامية: لم تُفرَض على الشركة أي جزاءات أو تدابير احترازية أو قيود احترازية خلال العام.
- أدوات حقوق الملكية والدين للشركات التابعة: لم تُصدِر أي شركة تابعة أي أسهم حقوق ملكية أو أدوات دين خلال العام.
- أدوات الدين القابلة للتحويل والحقوق المماثلة: لم تصدر الشركة أو تمنح خلال العام أي أدوات دين قابلة للتحويل، أو حقوق اكتتاب أو تحويل، أو أي أوراق مالية أو حقوق مماثلة، ولم تتلق أي مقابل عن إصدارها أو منحها.
- حقوق التحويل بموجب الأدوات القابلة للتحويل أو الحقوق المرتبطة بالطرح العام الأولي: لم تتضمن أدوات الدين القابلة للتحويل أي حقوق للتحويل أو للطرح العام الأولي، وخلت سجلات الشركة من أي أوراق مالية أو حقوق تعاقدية متعلقة بالطرح العام الأولي أو حقوق مماثلة صادرة عنها أو ممنوحة.
- الدفاتر والسجلات: تم حفظ الدفاتر المحاسبية على نحو سليم.
- فاعلية الرقابة الداخلية: يتسم نظام الرقابة الداخلية بالمتانة، مع تطبيق أحكامه بفاعلية.
- منشأة مستمرة: تنتفي الشكوك الجوهرية حول قدرة المراعي على مواصلة أعمالها كمنشأة مستمرة.
- تحفظات تقرير مراجع الحسابات: خلا تقرير مراجع الحسابات المستقل للسنة المالية من أي تحفظات أو استثناءات تتعلق بالقوائم المالية السنوية.
- تغيير مراجع الحسابات الخارجي: لم يوصِ مجلس الإدارة خلال السنة بتغيير مراجع الحسابات الخارجي قبل انتهاء مدة تعيينه.
- طلبات مراجع الحسابات الخارجي للدعوة لعقد اجتماع الجمعية العامة: لم يتلق مجلس الإدارة أي طلب من مراجعي الحسابات الخارجيين للدعوة لعقد اجتماع للجمعية العامة خلال عام 2025م.
- تعارض المصالح التشغيلية: خلت سجلات عام 2025م من أي حالات جوهرية لتعارض المصالح التشغيلية، باستثناء ما تضمنه هذا التقرير من إفصاحات.
- طلبات المساهمين الذين يملكون 5% فأكثر للدعوة لعقد اجتماع الجمعية العامة: لم يتلقَّ مجلس الإدارة أي طلب من المساهمين المالكين لنسبة 5% أو أكثر من رأس مال الشركة للدعوة لعقد اجتماع للجمعية العامة خلال عام 2025م.
- إجراءات تصويت المساهمين: لا توجد أي إجراءات من شأنها إعاقة ممارسة المساهمين لحقوقهم في التصويت.
- الأحداث اللاحقة لنهاية السنة المالية التي تستوجب الإفصاح: خلت الفترة اللاحقة لنهاية السنة المالية 2025م من أي أحداث جوهرية تؤثر في سلامة المركز المالي للشركة وتستوجب الإفصاح، باستثناء المعلومات المتاحة والمُعلنة.
- القروض أو التسهيلات الائتمانية لأعضاء مجلس الإدارة: لم تمنح الشركة أي قروض أو تسهيلات ائتمانية لأي عضو من أعضاء مجلس الإدارة.
توصيات إلى الجمعية العامة
بناءً على مراجعة أبرز الأنشطة التشغيلية والمالية للسنة المالية 2025م، يوصي مجلس الإدارة الجمعية العامة بالمصادقة على تقرير مجلس الإدارة، والقوائم المالية الموحدة، وتقرير مراجع الحسابات. وسيُعلن عن موعد انعقاد اجتماع الجمعية العامة ومكانه وبقية بنود جدول الأعمال في وقت لاحق.